Открытие банковского счета за границей: что необходимо знать

Открытие банковского счета за границей: что необходимо знать

Многие задумываются об открытии зарубежного банковского счета, чтобы «пережить» кризисные времена, для инвестирования в иностранные активы, получения заработной платы во время работы за границей, но не многие знают о трудностях «легального» ведения и управления счета и об ограничениях Нацбанка, сообщает информационно-аналитический портал Inpress.ua.

Резиденты Украины (физические лица) все чаще рассматривают возможность использования банковских счетов, открытых за рубежом. Стоит отметить, что недавно НБУ отменил ограничение для физических лиц по перечислению средств на зарубежный счет в размере, не превышающем эквивалент 600 тыс. грн. в год. Это существенно расширило возможность использования таких счетов, пишет Дело. http://delo.ua/
Зарубежные счета могут использоваться для получения кредитов от нерезидентов. При этом договоры о получении таких средств необходимо регистрировать в Национальном банке Украины
Стоит отметить, что законодательство прямо запрещает использование физическими лицами зарубежных счетов для осуществления коммерческой деятельности.

Для открытия счета за рубежом не требуется получение каких-либо предварительных разрешений. Достаточно предоставить в соответствующее территориальное управление НБУ уведомление об открытии счета не позднее 3 дней с момента его открытия. Однако для размещения средств на таком счету необходимо получить индивидуальную лицензию НБУ на размещение валютных ценностей на счетах за рубежом. Размещение средств за рубежом включает перечисление денег на зарубежный счет не только самим резидентом, но и третьими лицами.

Получать лицензию не нужно в случае, если на таком счету иностранное финансовое учреждение совершает только учет операций по предоставлению и возврату резидентом кредита (займа). Также лицензия не нужна физическим лицам во время их пребывания за границей. При этом, если после возврата в Украину физическое лицо захочет и далее использовать зарубежный счет, в таком случае лицензию получить придется.
Лицензия действует не более одного года. При этом в случае окончания действия, резидент обязуется не позднее следующего рабочего дня перечислить весь остаток по счету в Украину или снять деньги для ввоза в Украину.
Одна лицензия покрывает только счет (счета), открытый в одном иностранном банке. Практика выдачи Лицензий физическим лицам незначительна. Это, в свою очередь, дополнительно усложняет процесс их получения и грозит многочисленными запросами о предоставлении дополнительных документов и отказами по формальным признакам.

Учитывая отсутствие каких-либо официальных рекомендаций по заполнению заявления на лицензию, чаще всего основанием для отказа в выдаче служит неправильное заполнение такого заявления. Именно в заявлении нужно указать потребность и экономическую целесообразность использования зарубежного счета, со ссылками на законодательные основания использования таких счетов. При этом НБУ может отказать в выдаче Лицензии в случае недостаточного обоснования потребности использования зарубежного счета.
Регулярная коммуникация с НБУ является неотъемлемой составляющей успешного получения лицензии. В случае необоснованных отказов, либо же при требовании документов, которые невозможно предоставить, можно отправить письменное обращение в НБУ с просьбой поставить рассмотрение документов на личный контроль.
После успешного получения лицензии, ее собственник обязуется регулярно подавать в НБУ и налоговую службу полугодовые отчеты о движении средств по счету. Также наличие средств на зарубежном счету подлежит декларированию в годовой декларации физического лица.

С недавних пор за открытие и использование иностранных счетов с нарушением законодательных требований резиденту не грозит уголовная ответственность, однако на резидента может быть наложен административный штраф в размере до 51 тыс. грн. НБУ также имеет право наложить на нарушителя штраф, равный всей сумме, размещенной на счету за рубежом.
Подводя итоги, следует отметить, что хотя использование зарубежных счетов и сопровождается определенными сложностями, однако их успешное использование все же возможно.
К слову, на каждого украинца приходится по четыре банковских счета. По итогам I полугодия 2013 года, согласно статистике НБУ, 176 украинских банков обслуживают 134,1 млн клиентов — юридических и физических лиц, которые открыли в них текущие и депозитные счета.

«Фактически клиенты банков имеют сразу несколько счетов только в одном банке. Это могут быть карточные счета для получения зарплаты и депозитные в разных валютах, к тому же востребованы карточные счета в иностранной валюте. Многие граждане пользуются услугами сразу нескольких банков, что также увеличивает количество открытых счетов», — объясняет растущее количество счетов Сергей Писаренко, начальник управления розничного и малого бизнеса АКБ «Индустиалбанк».

При этом общее количество счетов, открытых клиентами, с начала года увеличилось почти на 12 миллионов. Наибольшее количество счетов (как текущих, так и депозитных) открыто физическими лицами — 98% (136,3 млн текущих счетов и 54,5 млн депозитных счетов), остальные — это счета субъектов хозяйствования, небанковских финансовых учреждений и бюджетных организаций. Учитывая численность населения страны (согласно данным Госслужбы статистики Украины — 45, 465 млн человек), можно сказать, что на имя каждого украинца открыто по четыре счета.
Напомним, в Украине начали действовать новые правила для валютных переводов.

Так, постановлением правления Национального банка Украины от 16 сентября 2013 №365 «О порядке поступления средств в иностранной валюте на текущие счета физических лиц в пределах Украины» установлено, что поступления средств в иностранной валюте в пределах Украины на текущий счет в иностранной валюте физического лица (резидента или нерезидента) осуществляется путем перевода средств в иностранной валюте с другого собственного счета или путем внесения наличных владельцем счета.

Внесение наличной иностранной валюты на текущий счет физического лица — нерезидента осуществляется на основании документов, подтверждающих источники ее происхождения.
Возможность зачисления других поступлений в иностранной валюте в пределах Украины, предусмотренных законодательством Украины, на текущий счет в иностранной валюте физического лица (резидента или нерезидента) не предусмотрена.

Отметим, что Министерство доходов и сборов Украины не готовит законопроект о введении налога на обмен наличной иностранной валюты населением. Об этом сообщил руководитель пресс-службы Миндоходов Андрей Соколов.

«Министерство подготовило законопроект о введении пенсионного сбора с безналичных операций по покупке валюты для субъектов внешнеэкономической деятельности с процентной ставкой 1% от объекта налогообложения. Больше законопроектов о валюте мы не готовим», — сказал Соколов.